老师，跨月发票红冲了，怎么做账？

颜小四 追问

2023-07-17 16:12

会计分录，小规模公司，五月开了张专票，对方未抵扣，退回发票，红冲

玲老师 解答

2023-07-17 16:14

借收账款负数
贷主营业务收入负数
应交税费负数。

颜小四 追问

2023-07-17 16:18

不用冲本年利润了吗
然后开具正确的发票重新入账是吗

玲老师 解答

2023-07-17 16:23

是的，再开发票就正常入账。