因老板有两个公司，一个是人力资源公司，一个是装修公司；法人是两个不同的人，出纳交装修公司物业费时，不小心弄错了，用人力资源的对公账户交了装修公司的物业费，后面又从装修公司对公账户把这笔钱转给了人力资源对公账户 ，这个怎么做分录

紫嫣 追问

2018-01-07 13:29

这是装修公司的分录吗？假装借的时候，装修公司需要写个借条之类的东西吗？

老江老师 解答

2018-01-07 13:31

@紫嫣:有收据最好，没有也无妨，反正不久就冲平了！

紫嫣 追问

2018-01-07 13:34

做分录其他应收款的二级科目，直接写物业费，不用公司人力资源公司的名称吗

老江老师 解答

2018-01-07 13:38

@紫嫣:是公司名称，我为了便于识别，这样写的

紫嫣 追问

2018-01-07 13:44

老师，这个钱最后是从装修公司账户转到了人力资源的账户，表示还他们钱了，为什么是其他应收款而不是其他应付款呢，这个地方不太明白

老江老师 解答

2018-01-07 13:47

@紫嫣:往来科目，是备抵的，反正一会儿就要平了，我没在意这儿！！

紫嫣 追问

2018-01-07 13:52

好的，谢谢老师

老江老师 解答

2018-01-07 13:55

@紫嫣:不客气，应该做的

紫嫣 追问

2018-01-07 14:00

现在物业费还没看开发票，如果发票到了，借：管理费用-物业费，贷：？呢，有点懵

老江老师 解答

2018-01-07 14:03

@紫嫣:我要白你一眼了！你给人力资源钱的时候，借：其他应付或收，贷银行存款 
现在，发票来了，冲掉，借管理费用 ，贷其他应付或收     呀...... 
（会计原理考试肯定不及格，嘻嘻嘻）

紫嫣 追问

2018-01-07 14:12

就是发票还没来，只有银行回单，白我一眼是对的，一碰到这种我就会懵圈

老江老师 解答

2018-01-07 14:13

@紫嫣:多做做就熟悉了！慢慢来