老师，我们是小规模，第二季度开3%的专票9万，开1%的普票7万，这个减免税表本期发生额跟主表的本期应纳税减征额怎么填

心灵美的柠檬 追问

2023-07-17 11:29

怎么填呢减免税本期发生额，是按专票的两个点来填吗

meizi老师 解答

2023-07-17 11:31

你好； 按照 你专票部分的 *2% 

心灵美的柠檬 追问

2023-07-17 11:34

主表怎么填 谢谢老师

meizi老师 解答

2023-07-17 11:34

主表18栏次写  9万不含税营业收入金额 *2%计算哈   

心灵美的柠檬 追问

2023-07-17 11:43

免税的本期发生额也是按9万不含税营业收入金额 *2%来填 吗？我这样填比对通不过

meizi老师 解答

2023-07-17 11:48

你好；免税的本期发生额你说的是那个栏次；  

心灵美的柠檬 追问

2023-07-17 12:19

我第一季度预缴所得税是小微，现在预缴怎么就不是了，那三个条件都不符合呀

meizi老师 解答

2023-07-17 12:20

你好；意思你不符合小微； 但是系统自动 是小微的 计算5%税率吗   

心灵美的柠檬 追问

2023-07-17 12:24

说错了，感觉都符合

meizi老师 解答

2023-07-17 12:26

符合了。 就按5%报所得税就行了。 你记得写减免表