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廖君老师

职称： 注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2023-07-17 10:58

您好，您说的是月末结转吧
借：应交税金-应交增值税-销项税   贷：应交税金-未交增值税
借：应交税金-未交增值税               贷：应交税金-应交增值税-进项税

晨曦 追问

2023-07-17 11:17

进项需要做月末结转吗？

廖君老师 解答

2023-07-17 11:18

您好，上面第2个分录就是结转，其实一年做一次结转也可以的，没有固定的要求

晨曦 追问

2023-07-17 11:21

不用到应交税费-转出未交增值税这个科目吗

廖君老师 解答

2023-07-17 11:23

您好，进项和销项都是结转到   应交税费-转出未交增值税 这个科目 的，我们交增值税  也是  借：应交税费-转出未交增值税   贷：银行

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您好，请问一下题目在那里呢
2022-11-21 21:37:46
你好 是的，你的增值税肯定是少缴纳的
2022-04-09 17:11:04
你好，可以把暂估的红冲，然后做正确的销项税额分录 
2022-04-01 14:38:30
你好，属于以物易物，一般按照换出商品的售价确定销售收入计算销项税额。
2022-03-30 17:31:51
你好 待转销项税额就是会计上确认收入的时点早于增值税税法上确认增值税纳税义务发生时点的，应将相关销项税额计入应交税费—待转销项税额，待实际发生纳税义务的时候再转入应交税费—应交增值税（销项税额）科目核算
2022-02-09 18:52:52
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