小规模咨询公司，已经抄报，怎么红冲之前的电子专用发票？

郭老师 解答

2023-07-13 22:31

点击红字信息表
进入开票系统，点击发票管理，再点击红字信息表

填开红字信息表
点击页面上方的增值税专用发票红字信息表填开

输入冲红专票信息
选择开具身份，输入冲红电子专票发票信息，点击下一步

点击上传
点击页面下方的上传

点击负数发票填开
返回开票系统主页面，点击发票管理，再点击负数发票填开

点击电子专用发票负数
点击页面上方的增值税电子专用发票负数

导入红字信息表
勾选红字信息表查询，点击确定，下载并导入红字信息表，生成负数发票后，就可以红冲电子专票了

Joy 追问

2023-07-13 23:57

幸亏老师及时回答！太感谢了，不然我填完红字表就以为结束了！是这样的，6月多开了2张电子专票。今天季度抄税，抄完了才发现多开了，但当时只发现多开一张，就在纳税前作废了这一张（我记得没走红字，直接就能负数，是吧？）然后就去填税表，怎么算都不对，最后用引导模式交了税（如果不是因为这两种专票，是不需要交税的）。
在反写之前，我直接作废了一张；然后交了税并反写。反写之后不能开负数发票了，就给剩下的一张红冲了。
现在还有三个问题：
1.当月可以直接开负数发票、下月或抄税之后只能先红字再负数？作废又是指什么，是专纸质票吗？
2.这两张票没给出没抵扣，是不是一定要红冲？这里面有哪些风险？比如虚开发票的嫌疑？
3.小规模，没什么业务，也没进项没啥抵扣的，增值税有退税什么的吗？如果我觉得交了就交了，不去作废这两张发票会怎样？

郭老师 解答

2023-07-13 23:59

一
不管是当月还是次月，电子的发票只能红冲，红冲之前必须开红字信息表。作废是纸质的发票，当月可以作废。跨越红冲。

郭老师 解答

2023-07-13 23:59

2对的，是的，一定要红冲的，这个不涉及到虚开单，这个没有影响。

郭老师 解答

2023-07-13 23:59

3可以的，你这个月红冲第三季度的时候申请退税就行。不去作废的话，你就得多交税。

Joy 追问

2023-07-14 00:12

郭老师谢谢您，最后一个问题，像这样一个月两笔业务的小公司，我这样的蹩脚操作会不会很不好，后果会不会很严重，税局会不会烦死我了。。。

郭老师 解答

2023-07-14 00:23

关联企业互相开发票的吗
是的话没业务建议红冲吧
有虚开的风险