老师，我的支出负债表上存货是负数，是哪里没做对吗？明细上是周转材料有2万。工程结算贷方有2.5万。存货=2+（-2.5）=-0.5

舒心的羽毛 追问

2023-07-13 14:14

这个是因为我们收到了安装费2.5万。但是人工费还没付，我就没做工程施工这个分录，只做了工程结算的

家权老师 解答

2023-07-13 14:16

那就需要先计提工程施工的哈

舒心的羽毛 追问

2023-07-13 14:18

但是现在不确定要支付多少人工费呢

家权老师 解答

2023-07-13 14:22

已经收到款，没有确定成本，就不需要计算结转成本

舒心的羽毛 追问

2023-07-13 14:23

老师，你的意思是说工程结算这个分录不要做吗。我们是开了发票还没收到款。那我应该怎么做这个分录

家权老师 解答

2023-07-13 14:26

直接
借：应收账款
贷：主营业务收入

舒心的羽毛 追问

2023-07-13 14:28

老师，那我以后还需要做工程结算，工程施工那些分录吗。还有以后付成本就直接主营业务成本

家权老师 解答

2023-07-13 14:34

不用整那么复杂，
直接通过工程施工转入主营业务成本

舒心的羽毛 追问

2023-07-13 14:36

老师，工程施工转入主营业务成本分录要怎么写

家权老师 解答

2023-07-13 14:39

借：主营业务成本
贷：工程施工

舒心的羽毛 追问

2023-07-13 15:05

老师，还有一个问题，我开票了只做收入这个分录，那这种我利润表上就只有收入，没有成本。这种有没有影响

家权老师 解答

2023-07-13 15:09

现在没有成本不影响啊