这些发票实际上都是2020年开过来了，但是前会计那时候没有入账，前面支出的一直做了预付款，现在我能转为以前年度损益吗

微信用户 追问

2023-07-13 09:55

发票实际上是2020年开过来了，前会计可能当时把发票丢了，所以支出的一直挂在预付里，那我现在发票找过来了，怎么做分录好？

朴老师 解答

2023-07-13 10:00

是什么会计准则呢

微信用户 追问

2023-07-13 10:04

什么会计准则？什么意思？

朴老师 解答

2023-07-13 10:14

同学你好
就是你们是什么会计准则来做账

我看要用以前年度损益调整还是直接用利润分配未分配利润

微信用户 追问

2023-07-13 10:24

那我怎么看我的制度

微信用户 追问

2023-07-13 10:27

小企业会计准则吗？

朴老师 解答

2023-07-13 10:34

嗯

借利润分配未分配利润
贷预付账款

微信用户 追问

2023-07-13 10:35

为什么是未分配利润？

朴老师 解答

2023-07-13 10:45

因为不能用以前年度损益调整

微信用户 追问

2023-07-13 10:58

小企业会计准则不行？
为什么跟这个有关

微信用户 追问

2023-07-13 10:59

如果是小企业会计制度呢？可以用以前年度？

朴老师 解答

2023-07-13 11:07

这个都是用利润分配未分配利润

微信用户 追问

2023-07-13 11:15

什么情况下可以用以前年度？

朴老师 解答

2023-07-13 11:21

同学你好
企业会计准则和企业会计制度

微信用户 追问

2023-07-13 11:26

我上次说去年估成本多估了20万，那今年收到了发票才发现把去年的成本多估了20万，那这个20万我冲加到去年的利润，那用以前年度还是用未分配利润？

朴老师 解答

2023-07-13 11:34

同学你好
汇算清缴之前收到的发票吗

微信用户 追问

2023-07-13 11:42

有的。，老师~~~~~

朴老师 解答

2023-07-13 11:46

那就不用调增了哦

微信用户 追问

2023-07-13 11:48

那老师，5月份汇算去年的，交了1000所得税，那这个是做以前年度还是未分配？

朴老师 解答

2023-07-13 11:56

同学你好
这个是看你准则
小企业会计准则用利润分配未分配利润