17年第1-第3季度，所得税申报时，将期间费用填入至营业成本中，这种情况第四季度该如何申报所得税

王沥 追问

2018-01-05 15:49

但是该公司一直都没有收入，也没有相关的营业成本，只产生了期间费用，

邹老师 解答

2018-01-05 15:50

你好，按你在第四季度只能是填写负数金额了

王沥 追问

2018-01-05 15:51

@邹老师:营业成本处填负数金额将前三季度错入的数字冲减下来吗，但是营业成本处是可以填负数金额的吗

邹老师 解答

2018-01-05 15:51

你好，是的，之前多填写了，只能通过填写负数调整到正确的

王沥 追问

2018-01-05 15:53

这样的话，税务那边不会有什么问题吗？可以不管是营业成本还是期间费用，只要所得税申报表的年度利润总额和申报的利润表的利润总额累计额相同就可以吗

邹老师 解答

2018-01-05 15:57

你好，之前错误了只能是通过这种方式调整的 
需要做到营业收入，营业成本，利润总额都与利润表本年累计一致的