老师，这张企业所得税的发票，怎么做账，分录是什么？申报季度所得税时需要做进申报表吗

施施而行 追问

2018-01-05 15:13

上个月去税局代开专票后税局交的款，三张开票金额30万元。然后交了就还有这张所得税票据，我也是第一次收到这种的

邹老师 解答

2018-01-05 15:15

你好，那只需要做预交所得税分录就是了

施施而行 追问

2018-01-05 15:27

那这个分录是要怎么做？申报时也不用填这个数据是吗

邹老师 解答

2018-01-05 15:29

借；应交税费——企业所得税 贷；银行存款
季度申报需要填写在预交税额栏次

施施而行 追问

2018-01-05 15:37

好的，谢谢老师，有不懂再来问