专票这月认证了，但是这月没有付款，怎么做分录，

团子。 追问

2018-01-05 11:44

不是，我们会计让我做待抵扣，只是对税做一个分录，怎么做

邹刚得老师 解答

2018-01-05 11:44

你好，认证了是需要计入进项税额明细，而不是待抵扣的  
分录就是上面的分录

团子。 追问

2018-01-05 11:54

是费用报销款，员工拿来的报销单，所以直接把专票在17年12月认证了，但是报销单放在了18年1月4号报销的，是统一的一个大报销，走账也只能走在18年1月啊，可是我已经在17年12月把票已经认证了，对于票，我复印之后，怎么做分录，

邹刚得老师 解答

2018-01-05 11:55

17年12月份  借；管理费用等科目  贷；其他应付款 
18年1月份 借；其他应付款  贷；库存现金等科目