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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-01-05 11:43

借；原材料等科目   应交税费（进项税额 ）  贷；应付账款

团子。 追问

2018-01-05 11:44

不是，我们会计让我做待抵扣，只是对税做一个分录，怎么做

邹老师 解答

2018-01-05 11:44

你好，认证了是需要计入进项税额明细，而不是待抵扣的  
分录就是上面的分录

团子。 追问

2018-01-05 11:54

是费用报销款，员工拿来的报销单，所以直接把专票在17年12月认证了，但是报销单放在了18年1月4号报销的，是统一的一个大报销，走账也只能走在18年1月啊，可是我已经在17年12月把票已经认证了，对于票，我复印之后，怎么做分录，

邹老师 解答

2018-01-05 11:55

17年12月份  借；管理费用等科目  贷；其他应付款 
18年1月份 借；其他应付款  贷；库存现金等科目

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相关问题讨论
借；原材料等科目 应交税费（进项税额 ） 贷；应付账款
2018-01-05 11:43:12
你好 当月借；原材料等科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款 下个月 借；应交税费（进项税额） 贷；应交税费（待认证进项税额）
2018-11-29 10:37:09
增值税专用发票没认证可以记账，但记住啦：一定在下个月再把抵扣联认证抵扣掉的，在入增值税专用发票的凭证时，把进项税额记入”应交税费/应交增值税/待抵扣进项税“科目里即可， 1、会计分录如下： 借：原材料/库存商品 借：应交税费/应交增值税/待抵扣进项税 贷：应付账款/应付货款 2、在第二个月把抵扣联认证抵扣过后，即可把待抵扣进项税转入进项税额中的，会计分录如下： 借：应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应交税费/应交增值税/待抵扣进项税
2019-08-12 13:05:40
借；应交税费（进项税额） 贷应交税费（待抵扣进项税额 ） 借；应付账款 贷；银行存款
2017-02-10 15:49:15
你好，借：库存商品 应交税费-待认证进项税 贷：应付账款
2019-01-08 15:00:22
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