某单位年报已经弥补完亏损，但资产负债表的未分配利润数还是负数，这正常吗？

向上仰望 追问

2023-07-11 18:14

老师，22年汇算清缴实际是亏损的，22年的财报也是按亏损出的，但因为预交的所得税款不想退税所以汇算清缴时人为的调增了正好不退不补，也没有做会计分录调账，23年的二季度也交了企税了，那我资产负债表上的未分配利润负数存在正常吗

刘艳红老师 解答

2023-07-11 18:23

这个正常的，没事的

向上仰望 追问

2023-07-11 18:53

那我帐上的未分配利润负数是怎么回事

刘艳红老师 解答

2023-07-11 18:55

这个未分配利润负是所有年份的累计数，是负数正常的

刘艳红老师 解答

2023-07-11 18:55

这个未分配利润是所有年份的累计数，是负数正常的

向上仰望 追问

2023-07-11 18:58

它能不能用23年的盈利来弥补

刘艳红老师 解答

2023-07-11 19:03

能的呀，你如果今年有盈利，就可以用去年的亏损来弥补的

向上仰望 追问

2023-07-11 19:07

23年所得税季报时累计盈利，系统没有自动带出来需要弥补的亏损直接出来是需要缴纳的税款

刘艳红老师 解答

2023-07-11 19:11

你们去年是亏损吗？你查下去年的企业所得税亏损表

向上仰望 追问

2023-07-11 19:17

所得税亏损表为了不退税已经人为的调增正好不退不补，等于以前年度亏损弥补完了，但没做过会计分录，资产负债表上未分配利润一直是历年累计下来的亏损是负数

刘艳红老师 解答

2023-07-11 19:22

那这个是没法弥补了，已经补完了