期末要结转是1月做十二月份账的时候结转，还是二月份做一月份账的时候结转呢？？

阿晨 追问

2018-01-05 10:01

我说的是年末结转老师，所以问问你

邹老师 解答

2018-01-05 10:03

你好，是12月份月末就需要做年度结转的

阿晨 追问

2018-01-05 10:03

那也就是说1月就要做年末结转？？

邹老师 解答

2018-01-05 10:05

你好，如果你1月份做的是12月份的账务，是的

阿晨 追问

2018-01-05 10:12

恩恩，我以为是二月做一月份的时候才结转呢，那报表不会有变动吧？

邹老师 解答

2018-01-05 10:14

你好，不会变动，是在未分配利润内部变动的

阿晨 追问

2018-01-05 10:22

好的，等于我在多做一步分录

邹老师 解答

2018-01-05 10:23

你好，是的，借；本年利润  贷；利润分配——未分配利润 
或相反分录

阿晨 追问

2018-01-05 10:26

借：本年利润  2000 贷：管理费用 2000这是结转本年利润    那结转未分配利润是不是就是 借：本年利润  2000  贷：利润分配-未分配利润2000

邹老师 解答

2018-01-05 10:29

结转损益 是  :借：本年利润 2000 贷：管理费用 2000 
结转本年利润是  借；利润分配-未分配利润2000  贷；本年利润 2000

阿晨 追问

2018-01-05 10:31

老师  您做的这步就是年末结转本年利润了对吧

邹老师 解答

2018-01-05 10:32

你好，是的，先把损益科目结转到本年利润，然后把本年利润余额结转到未分配利润

阿晨 追问

2018-01-05 10:37

恩恩知道了  谢谢老师啦

邹老师 解答

2018-01-05 10:42

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！