老师：美团的销售收入计入哪个科目？

洋洋 追问

2023-07-10 18:41

老师：这个没有发票啊

meizi老师 解答

2023-07-10 18:42

没有发票也是这样做账； 汇算调增销售费用  

洋洋 追问

2023-07-10 18:50

老师：他的这些美团收入都是2022 年的，能做到2013年吗？

meizi老师 解答

2023-07-10 18:50

补做 ； 走以前年度损益调整 替代主营业务收入  和销售费用这个科目； 其他正常科目做   

洋洋 追问

2023-07-10 18:55

老师：这个分录怎么做啊

meizi老师 解答

2023-07-10 18:57

 借应收账款 贷以前年度损益调整-主营业务收入；  应交税费-应交增值税； 收款  比如扣除了服务费做； 借银行存款；以前年度损益调整- 销售费用贷应收账款  

洋洋 追问

2023-07-10 19:03

老师：还有个问题就是2022年他们的都是零申报，都没有做过账，我把2022年流水拿上才看见他们有美团收入，这个也按你说的做以前年度损益调整-主营业务收入吗？还是我直接做收入

meizi老师 解答

2023-07-10 19:05

你好； 是的； 按照我写的做； 因为你跨年了。   

洋洋 追问

2023-07-10 19:06

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2023-07-10 19:08

不饿客气的； 希望能帮到你 

洋洋 追问

2023-07-10 20:03

老师：在问一下，比如收入是30元，把美团的服务费要加入到收入里面吗/,还是不加

meizi老师 解答

2023-07-11 08:51

你好；  是的；一起记入全额做收入 ；费用单独做销费用  冲应收账款