老师请问哈，应交增值税销项税上期有余额，但是申报增值税的时候，销项税和进项已经抵消了，怎么做账？

夏花花 追问

2023-07-07 15:56

因为当时在开票软件里开得有收购发票，然后申报的时候就直接抵消了，但是我账务上有账务处理

家权老师 解答

2023-07-07 16:01

应交的增值税是计算出来的，直接就抵消了，不需要做账处理

应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵

夏花花 追问

2023-07-07 16:05

老师你说的不用做账务处理，是比如我销售辣椒，直接就是借:银存，贷:主营业务收入，就不做销项税了是不

家权老师 解答

2023-07-07 16:10

该做进项和销项的都要把科目摆出来哈，才能按那个公式计算。收购发票是体现为进项，怎么尼给的业务是销项税了？

夏花花 追问

2023-07-07 16:40

意思是开票软件里面有进项留抵，我们现在销售商品 ，有销项，需要做应交税费，应交销项税不

家权老师 解答

2023-07-07 16:52

有销项税得做出来哈，不然，没法正确计算

夏花花 追问

2023-07-07 17:09

那这样，账务上没得进项了

家权老师 解答

2023-07-07 17:11

你做销项税，不影响你做进项，怎么会没有进项呢？