去年的员工离职，但公司已计提工资了，已经确认以后不再发放，余额也不可能一直挂在账上，请问怎么处理

ぃ 轻媌惔冩 ぃ 追问

2023-07-07 10:22

可以不转营业外收入，做负数冲抵或相反分录吗？

meizi老师 解答

2023-07-07 10:23

如果这个工资本身就不存在； 你可以直接红冲哈；如果存在了。 只是不支付转营业外收入   

ぃ 轻媌惔冩 ぃ 追问

2023-07-07 10:26

有个比较特殊的情况，公司为市场人员办了油卡，因为离职的这个员工用公司的油卡给其他人的车加油了，扣下来的工资是用来抵油卡的钱，这个也要转到营业外收吗？

meizi老师 解答

2023-07-07 10:28

你好；    是的； 走这个科目； 汇算调增   

ぃ 轻媌惔冩 ぃ 追问

2023-07-07 10:32

但是这个不应该算营业外收入吧，相当于是弥补占用公司的资产，如果员工没有私自给他人加油，工资是要正常发给他的。

meizi老师 解答

2023-07-07 10:33

你好；   如果之前 你的油卡记入了费用； 这部分扣除 才是去冲费用哈 ； 就看你之前油卡 记入什么科目的  

ぃ 轻媌惔冩 ぃ 追问

2023-07-07 10:35

没发的工资还是在应付职工薪酬，油卡的费用记入了销售费用

meizi老师 解答

2023-07-07 10:36

你好；   那你就去冲费用哈 ； 冲费用去   

ぃ 轻媌惔冩 ぃ 追问

2023-07-07 10:37

那是不是要借应付职工薪酬，贷销售费用

meizi老师 解答

2023-07-07 10:37

   对的；就这样做一笔科目的