老师我们是购买方 现在发现销售方开票错误 但是我们已经抵扣过了 我们需要开红字发票信息表 然后我们账务处理的话需要怎么做 是直接原来凭证红冲 然后再做蓝字的是吧

朱晓盼～郑州 追问

2023-07-05 11:13

完整的需要怎么做  我当时做的是  借：施工费  进项税额   贷：劳务款      然后发现发票开错  借：进项税额转出  贷：进项税额   然后收到发票正常做  怎么做

郭老师 解答

2023-07-05 11:15

借预付账款，
贷施工费
应交税费、应交增值税进项转出。

朱晓盼～郑州 追问

2023-07-05 11:17

老师完整的分录能给我写下吗  没看太明白

郭老师 解答

2023-07-05 11:19

借预付账款，这个是冲贷方的劳务款，这个理解吗？红冲做相反的，
贷方施工费是冲你借方的施工费，

这个进项转出充的是进项税额，我没有给你做结转的，我做的是进项转出。