老师 我们是新办企业 小规模 是做口腔医疗的，要进设备，对方不给票 要票就要给你13 点 我们不要票了 账务怎么处理呢

小谢 追问

2023-07-01 11:51

接下来在做什么分录呢

郭老师 解答

2023-07-01 11:59

领用的时候做的业务活动成本里面不行允许抵扣

小谢 追问

2023-07-01 12:13

汇缴时调增   借周转材料，贷银行存款。 借业务活动成本 贷  周转材料 但是金额是35000 可以这么做吗

郭老师 解答

2023-07-01 12:23

你好，对的，是的，是这么做的

小谢 追问

2023-07-01 12:38

周转材料-牙椅设备是不是这么写

郭老师 解答

2023-07-01 12:49

你好，金额大吗？金额不大的可以啊。

小谢 追问

2023-07-01 13:14

老师35000左右

郭老师 解答

2023-07-01 13:15

你好，这个是单价的吗？单价的这个金额太大，做固定资产。

小谢 追问

2023-07-01 13:23

总金额 35000 老师   我这是没有发票的 要汇缴调增的也要做固定资产吗

郭老师 解答

2023-07-01 13:23

是的，和正常有发票一样做账的。

小谢 追问

2023-07-01 13:53

到明年3月 汇缴调增了这么做账呢

郭老师 解答

2023-07-01 13:55

不需要做账务处理
调表就可以

小谢 追问

2023-07-01 15:26

老师 怎么理解这句话呢

郭老师 解答

2023-07-01 15:27

调表不调帐，实际有业务，账上不需要做处理，纳税调增就行。