请问老师？现在年地关帐了，我帐上其它应付款――老板，还挂了160多万，请问要怎么处理呢？这是老板给对公帐户打款的，也有老板私人卡付的药品款？

左岸 追问

2017-12-31 20:46

老师   但是实际有好多都是药品款，实际打在老板的私人帐户上，要付药品款了，对公账户上钱又不够，所以老板私人卡打在对公帐户上了

方亮老师 解答

2017-12-31 21:10

您的意思是单位的收入转入了老板个人卡里，单位对外支付款项钱不够，老板又把款项转回单位对吗？

左岸 追问

2017-12-31 21:20

老师  是呢，当时又没有票据，只知道是老板把钱打在对公账户上了！

方亮老师 解答

2017-12-31 21:27

可以编制如下分录冲销：
借：其他应付款-老板
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税-销项税额