半路接账，2022年的销售收入会计有部分没有做账，还有收到的银行存款和汇票也是有部分没有做账，但是她们报税时按照开票系统里申报的没有漏报增值税，会计报表也没有漏掉主营业务收入。她们为了交账，银行存款糊弄调整了金额使得余额和银行能对上了。我现在想补做分录，把往来对上。应该怎么做账务处理？

鱼 追问

2023-06-13 09:46

问题，2023年期初数要和2022年期末数一致啊，每年度资产负债表申报表有记录的呀，就打算利润表不用管。如果资产负债表年初数和去年的年末数对不上，行吗？

朴老师 解答

2023-06-13 09:53

同学你好
做了跨年调整就是这样

鱼 追问

2023-06-13 10:05

报税系统年初数怎么办？怎么跨年调整，我没搞过，您能说细一点吗？

朴老师 解答

2023-06-13 10:14

同学你好
按照你的账套上的财务报表的数据录入

鱼 追问

2023-06-13 10:17

那申报系统上的数据还是没有改变啊

朴老师 解答

2023-06-13 10:28

嗯
就是用你财务报表上的期初数

鱼 追问

2023-06-13 10:38

就是申报系统上的财务报表期初数，自己在2023年调整期末数吧？我实在不知道怎么搞了

朴老师 解答

2023-06-13 10:46

同学你好
你做了分录之后就可以调整

鱼 追问

2023-06-13 10:49

如果做了分录不是重复收入了吗？采购发票做分录也是重复材料入库了呀

朴老师 解答

2023-06-13 10:57

同学你好
不能重复的
做一次就可以