2017.01买了2万的购物卡，每人1000购物卡，当时入账2万，借管理费用2万，贷现金2万。实际上发了19个人，有一个人调走去别的部门在别的部门领了，现在出纳手上还有1000的购物卡，应该怎么做账

巷子里的猫。 追问

2017-12-26 14:23

1月就做了借管理费用2万，贷现金2万。

宋生老师 解答

2017-12-26 14:26

你好！那你现在借预付账款1000 贷管理费用1000

巷子里的猫。 追问

2017-12-26 14:43

用其他应收款可以吗，购物券也可以挂往来吗

宋生老师 解答

2017-12-26 14:45

你好！这个属于预付款性质的。你一定要做其他应收也行

巷子里的猫。 追问

2017-12-26 14:48

因为之前主办没有设置预付科目，老师这个是需要红字，还是直接在凭证上注明调整哪年哪月凭证就可以了

宋生老师 解答

2017-12-26 14:50

您好！可以不用红字。你自己注明就好