老师餐饮店停业一年，今年开业账全部从头开始也没有期初余额，但是开业前有顾客充的会员卡余额20万，这个分录怎么做，我只知道贷方是预收账款。那借方是什么科目

小鱼儿 追问

2023-06-10 20:00

并没有收到钱的，开业前收到的钱，之前的账全不要了

易 老师 解答

2023-06-10 20:09

同学您好，期初余额还是要的，
     
手工做的话，是新开的公司吗？新开的直接一笔笔记就可以了啊，再把这个做到财务软件中。不过财务软件中要新建帐套，把帐套号啊 名称啊之类的，还有一些选项 ，你根据公司实际情况按照提示一步步走就可以了。然后启用帐套，就可以记账了。
要是不是新开的公司的话，得把各个科目的余额整明白了，新建帐套后有个期初余额录入，可以在那里填数据，但是要试算平衡了才行。

小鱼儿 追问

2023-06-11 09:51

压根没有数据，怎么做

易 老师 解答

2023-06-11 09:53

同学您好，没有数据填0就可以启用账套正常记账以后核实后调整