老师，像我这个固定资产在重新建账，但之前不知道购买日期，到2022年12止有累计折旧多少了，可以帮我算下倒推购买日期不

解＠＆姐 追问

2023-06-09 22:15

你好，我问的是后面红色的那几个，因为是不同产品的，不同原值，有的算下来倒推怎么就有差，如60.8个月，你帮我算下红色的那几个数

解＠＆姐 追问

2023-06-09 22:21

你好，还有上面那个数，这上面购入日期是2010.5月，这10年的期限，不是也早就折旧完了吗，怎么这明细表还没折旧完

bamboo老师 解答

2023-06-09 22:31

92122*0.9=82909.8
82909.8/10/12=690.915
42219.44/690.915=61.1065615886
我算了 和您的一样 总是有小数点尾差  
111535*0.9=100381.5

100381.5/10/12=836.51
30114.45/836.51=36.00  
这个111535的 往前推36个月
85291*0.9=76761.9
76761.9/10/12=639.6825
25973.16/639.68=40.6033641821
这也是有尾差的 
89854*0.9=80868.6
80868.6/10/12=673.905
40434.3/673.905=60
这个往前推60个月
85510*0.9=76959
76959/10/12=641.325
62323.82/641.33=97.179018602
也是有尾差
你算的跟我的是一样的吗

解＠＆姐 追问

2023-06-09 22:39

对呀，就是有小数点尾差，所以不知是之前的账有误还是什么原因，而且我看了下为什么之前的固定资产怎么没有每个月都计提，有的提一两个月就没在提，做为外账是有讲究啥吗？可以不提吗

bamboo老师 解答

2023-06-09 22:41

外账是按月都需要计提的 有的会计偷懒 一个季度计提
那您有固定资产明细账么 
是的 购入日期是2010.5月，这10年的期限， 应该计提完了
是不是单位亏损 所以有的时候不计提 少成本费用啊 

解＠＆姐 追问

2023-06-09 22:51

也能这样季度计提呀，还有不计提的呀，没有时细呀，就只有一个折旧明细表，那这样因为我要重新建账，重新做入软件里，这样以后记账凭证自动生成的话不就变成每个月都会自动生成折旧凭证了，把以前没计提的会自动继续计提吗

bamboo老师 解答

2023-06-09 22:53

正规的是按月计提哈 懒人不规范的就是季度
如果您软件里面有固定资产模块 录入后 每个月都会自动计提折旧的 不计提没法结账的  没有提足折旧的会继续

解＠＆姐 追问

2023-06-09 23:00

意思是说像我2010年买的10年期限本来应该早计提完了，但由于当时中断没计提了，我在建账时购入日期还是按之前的，原值也一样，累计折旧费是按之前有计提的数，那样建固定资产后，这个月就会自动重新计提未计提完的吗

bamboo老师 解答

2023-06-09 23:02

是的 按照原值 预计残值率 累计折旧金额 折旧年限录入 系统会自动计算折旧 继续计提
也没有10%的残值率啊 最高也就用5% 

解＠＆姐 追问

2023-06-09 23:05

好的，因为这是2022年12月止上面财务留下来的账，他们写残值率10%，所以也不清楚，现在是都5%了吗

bamboo老师 解答

2023-06-09 23:06

一般企业基本最高就5%的残值 不会留10%的