新注册公司，会计记账，从筹建期开始吗？

Dong小姐 追问

2017-12-24 17:42

独资公司认缴的怎么记账？

王雁鸣老师 解答

2017-12-24 17:46

您好，认缴的资本不用做账处理，实际收到时，再记账，借；现金或者银行存款，贷；实收资本。

Dong小姐 追问

2017-12-24 17:48

@王雁鸣老师:那我就直接从房屋租赁开始往后的费用做账处理是吗？
房屋租赁这个怎么做

王雁鸣老师 解答

2017-12-24 17:50

您好，是的，还有刻章的费用。房屋租赁时，收到发票，借；长期待摊费用-租赁费，贷；现金或者银行存款。再按租赁期平均摊销，借；管理费用-长期待摊费用摊销，贷；长期待摊费用-租赁费。

Dong小姐 追问

2017-12-24 17:54

这个房屋是从2018年开始签的合同，我是从下个月开始还是这个月

王雁鸣老师 解答

2017-12-24 17:54

您好，从下个月开始。

Dong小姐 追问

2017-12-24 17:57

好的，谢谢老师！!!!!

Dong小姐 追问

2017-12-24 17:58

发票是这个月开的，不影响是吧

王雁鸣老师 解答

2017-12-24 18:02

您好，不客气。

Dong小姐 追问

2017-12-24 19:33

你好，那这个期初余额怎么设置呢？

王雁鸣老师 解答

2017-12-24 20:44

您好，不影响，期初余额全部为0。

Dong小姐 追问

2017-12-24 21:08

那现在只有刻章费，就记借：管理费用-开办费，贷：库存现金    是这样吗？
在没有期末结转之前，资产负债表不平，正确吗？

王雁鸣老师 解答

2017-12-24 21:10

您好，可以借；管理费用-办公费，贷：现金或者银行存款，没结转之前资产负债表不平，正确的。

Dong小姐 追问

2017-12-24 21:11

不小心点结转了，这个怎么处理

王雁鸣老师 解答

2017-12-24 21:12

您好，可以反结转处理。

Dong小姐 追问

2017-12-24 21:14

点击反结转这一栏，没有什么显示

Dong小姐 追问

2017-12-24 21:17

好了，反结账了，谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2017-12-24 21:18

您好，不客气。