您好老师，请问我本月发工资扣除员工超额的福利费用，该如何冲应付职工福利呢，还是该如何记会记分录。

好吧 追问

2023-06-01 09:53

我在做工资的时候是把扣款做在了其他应收款，这个如何冲呢

宋生老师 解答

2023-06-01 09:54

你好！你这个分录的借贷方是什么？

好吧 追问

2023-06-01 10:04

就是借应付工资。贷银行存款，，其他应收款

宋生老师 解答

2023-06-01 10:04

你好，你现在借其他应收款贷，管理费用，福利费。

好吧 追问

2023-06-01 10:05

现在这个贷的其他应收款就是扣员工上月福利超额的费用

宋生老师 解答

2023-06-01 10:06

你好,是的。这个其他应收款的金额就是

好吧 追问

2023-06-01 10:15

您好老师 我现在是想把这个其他应收款做平了，因为上月没有计提其他应收款，这个月直接再工资里面做了一个贷方的其他款，现在是一个负数，该如何冲掉呢

宋生老师 解答

2023-06-01 10:16

你好，你现在借其他应收款贷，管理费用，福利费。

好吧 追问

2023-06-01 10:18

不通过应付职工资-福利费么

宋生老师 解答

2023-06-01 10:19

你好！你如果有做这个，是可以先冲这里，再冲管理费用福利费

好吧 追问

2023-06-01 10:39

有点不明白额老师

宋生老师 解答

2023-06-01 10:40

你好，你现在借其他应收款贷，应付职工薪酬-福利费，
借应付职工薪酬-福利费，贷管理费用，福利费。

好吧 追问

2023-06-01 10:41

这样就行了是吧老师，感觉还是不咋理解

宋生老师 解答

2023-06-01 10:43

你好，是的这样，这样就可以了，你多看几次，书读百遍其义自见