老师 我汇算的时候暂估成本38万直接纳税调增了 现在账上的应付款-暂估还有38万挂着 要怎么冲掉？

兴奋的冷风 追问

2023-05-26 11:34

去年分录是借：主营业务成本
                    贷：应付账款-暂估

兴奋的冷风 追问

2023-05-26 11:36

现在是用未分配利润调吗

刘艳红老师 解答

2023-05-26 11:37

直接把这笔做负数分录 
借：以前年度损益调整（负数） 
贷：应付账款-暂估（负数）

兴奋的冷风 追问

2023-05-26 11:44

老师那所得税要怎么调整？
借：以前年度损益-所得税
   贷：所得税
 调增以后交了所得税

刘艳红老师 解答

2023-05-26 11:50

所得税就是你这样做的