老师，资产负债表与利润表中“未分配利润”勾稽关系不配，怎么调整呢

小酒窝 追问

2023-05-23 14:53

是的，用过，将以前年度损益调整转到未分配利润中了

郭老师 解答

2023-05-23 14:54

可以忽略这个钩稽关系的。

小酒窝 追问

2023-05-23 14:58

汇算清缴填写财务报表有这个提示，不用理会吗？

郭老师 解答

2023-05-23 14:59

对的，是的，不用管的。

小酒窝 追问

2023-05-23 15:05

老师，如果上个年度多计提了费用，金额比较大，今年用到“以前年度损益调整”这个科目，最终减少了未分配利润，没有影响今年的损益，那上个年度少交的税怎样调整呢？

郭老师 解答

2023-05-23 15:06

你好，你上年度怎么会少交了税款？不是多计提了吗？

小酒窝 追问

2023-05-23 15:09

上个年度多计提了费用，利润减少，不是少交了税吗？今年用“以前年度损益调整”不是没涉及到今年的损益吗

郭老师 解答

2023-05-23 15:14

你好，企业所得税它影响你的利润吗？你交税是根据利润总额，不是根据净利润。

小酒窝 追问

2023-05-23 15:34

我是想知道怎样补上个年度应交的所得税？怎样纳税调整？

郭老师 解答

2023-05-23 15:39

你好，借应交税费，企业所得税，
贷以前年度损益调整，
借以千年做损益调整，
贷利润分配，未分配利润，这个就是完整的，不需要做其他的，也不需要调整其他的，这个也没有抵扣你的企业所得税，你也不需要纳税调增，你也不需要补税。

郭老师 解答

2023-05-23 15:39

它不影响你的利润总额，不影响你交税，你没有少交税款。

郭老师 解答

2023-05-23 15:39

影响的是你的净利润。

小酒窝 追问

2023-05-23 15:45

好的，明白了。谢谢老师耐心讲解

郭老师 解答

2023-05-23 15:47

不要客气，工作愉快。