小规模纳税人可以连续几个月零申报

小哲 追问

2017-12-19 09:16

税局会查是吗 
，，，，，，，，，，

邹老师 解答

2017-12-19 09:17

你好，是有被查的可能性的

小哲 追问

2017-12-19 09:39

@邹老师:请问老师小规模纳税人每月的销售额不超过3万是可以免税的对吗？

邹老师 解答

2017-12-19 09:39

你好，是的，但是这个收入不包括发票收入的

小哲 追问

2017-12-19 09:42

@邹老师:那这种情况报税的时候是不是就在申报表12栏其他免税销售额填入当期免税收入就可以了呢？

邹老师 解答

2017-12-19 09:43

你好，是在小微企业免税收入或未达起征点收入栏次填写的

小哲 追问

2017-12-19 09:45

@邹老师:别的栏次还要填写什么吗？

邹老师 解答

2017-12-19 09:46

你好，不需要的

小哲 追问

2017-12-19 09:50

@邹老师:别的表栏次也不用填对吗？然后就可以提交了吗？

邹老师 解答

2017-12-19 09:51

你好，是的，不需要填写，按上面在小微企业免税收入或未达起征点收入栏次填写提交就是了

小哲 追问

2017-12-19 09:54

@邹老师:这两个栏次填一个就可以吗？

邹老师 解答

2017-12-19 09:55

你好，是的，公司类型的填写小微企业免税收入 
其他类型填写另一行

小哲 追问

2017-12-19 09:57

@邹老师:这样填写了就不算是零申报了吧

邹老师 解答

2017-12-19 09:59

你好，不属于0申报，只是没有纳税而已

小哲 追问

2017-12-19 10:04

@邹老师:3万以下的销售额不属于应征增值税不含税销售额吧

邹老师 解答

2017-12-19 10:05

你好，属于免税收入或未达起征点收入

小哲 追问

2017-12-19 12:51

@邹老师:老师：请问做蛋糕的设备，如烤箱等按百分之几计提折旧，谢谢

邹老师 解答

2017-12-19 12:52

你好，残值率可以按5%，年限可以按5年估计

小哲 追问

2017-12-19 15:17

@邹老师:老师好，我想问一下，开发企业，一个项目工程的施工用水用电，应该下在财务哪个科目中？ 
谢谢！

邹老师 解答

2017-12-19 15:19

你好，计入开发间接费用科目核算的

小哲 追问

2017-12-19 15:23

@邹老师:这个费用实际在开发成本-建安工程费中吧。因为这个费用实际上在施工单位的造价中支付了，只是开发企业代收代缴了。

小哲 追问

2017-12-19 15:24

@邹老师:我说的施工用水用电是用在工程本体建设中，例如：砼搅拌用的水和电。

邹老师 解答

2017-12-19 15:25

你好，如果能确定用在哪个项目，可以计入开发成本，否则是通过开发间接费用科目核算的

小哲 追问

2017-12-19 15:28

@邹老师:那是下在开发成本--建安工程费中，还是开发成本的--开发间接费中？

邹老师 解答

2017-12-19 15:28

你好，如果无法确定是哪个项目发生的，计入开发间接费用一级科目核算的

小哲 追问

2017-12-19 15:38

@邹老师:我能够确定是一个固定项目，所以我个人认为应该计入本项目的开发成本中，但我不知道应该计在建安工程费，还是开发成本中的开发间接费中？

邹老师 解答

2017-12-19 15:38

你好，计入开发成本的开发间接费用科目核算的

小哲 追问

2017-12-19 16:35

@邹老师: 老师  增值税专用发票未超过8项可以附清单吗

邹老师 解答

2017-12-19 16:36

你好，不需要的，因为没有超过8行可以全部在发票票面体现的

小哲 追问

2017-12-19 16:37

@邹老师: 支票用途也可以填服务费吧！

邹老师 解答

2017-12-19 16:37

你好，是可以是服务费的

小哲 追问

2017-12-19 16:37

@邹老师:技术服务费 可以这样填吗

邹老师 解答

2017-12-19 16:38

你好，可以根据货款用途填写的

小哲 追问

2017-12-19 17:11

@邹老师:您好，我先问公司当季度收入是以开票为准还是以实际对公账户进账为准

邹老师 解答

2017-12-19 17:12

你好，需要以开具发票情况为准确认收入的

小哲 追问

2017-12-19 17:18

@邹老师:也就是说只要开了票不管收没收款都算收入

邹老师 解答

2017-12-19 17:19

你好，是的，开具发票是必须确认收入，没有 开具发票收款先通过预收账款核算

小哲 追问

2017-12-19 17:30

@邹老师:我想问一下，交社保的时候国税显示非正常，申报不了社保，是什么原因呢

邹老师 解答

2017-12-19 17:31

你好，你需要去税局问清楚是什么原因造成非正常的

小哲 追问

2017-12-19 17:34

@邹老师:小规模纳税人到税局代开专票 
 
纳税人识别码是什么

邹老师 解答

2017-12-19 17:35

你好，是国税发票的识别号

小哲 追问

2017-12-19 19:16

@邹老师:就是一般纳税人企业申请简易征收仓储和装卸依据什么？我们主营饲料，偶尔有仓储和装卸收入

小哲 追问

2017-12-19 19:18

@邹老师:就是一般纳税人企业申请简易征收仓储和装卸依据什么？我们主营饲料，偶尔有仓储和装卸收入 
税率是多少？能开增值税票吗？

邹老师 解答

2017-12-19 19:20

你好，一般纳税人取得这个收入不可以简易征收的 
税率是6%，可以开具专用发票的

小哲 追问

2017-12-19 19:23

@邹老师:那我们餐厅有时会对原料车司机收取伙食费收入呢？

邹老师 解答

2017-12-19 19:30

你好，这个是需要按餐厅取得收入核算的

小哲 追问

2017-12-20 10:39

@邹老师:老师 招待费发票可以是5%的税率吗？

邹老师 解答

2017-12-20 10:42

你好，营改增之后是3%或6%的，没有5%税率的发票

小哲 追问

2017-12-20 10:44

@邹老师:那5%的税率要国税网上查询，发票也是正确的，为什么呢？

邹老师 解答

2017-12-20 10:45

你好，能把发票，查询结果提供图片过来看一下？