原图中我以序号为顺序写的会计分录，但是7、8、22我不知如何写会计分类，已写的会计分类请老师帮忙 指导一下有误的地方帮忙指正，请问如果就以此表为例，月底如何结转，如何做利润表谢谢

留胡子的黑夜 追问

2023-05-20 18:09

我是刚刚报名会计学堂的小白，现在失业没有做过会计工作，现在就是听课几天基础课，我看到别人发了一个这个表提问，我也想试试，我就想知道假如这是一个工业企业的数据，如何做会计分录如何结转到本年利润，如何生成会计报表

廖君老师 解答

2023-05-20 18:12

您好，好的，我把您的分录看一下哈，没写的分录一会补上，您不用担心，工作中我们只要会写分录就可以了，录好凭证后软件会自动生成财务报表，现金流量表也是录凭证时指定的，负债表和利润表也可以根据科目余额表自己手工做

廖君老师 解答

2023-05-20 18:25

您好，
您好，1和2这里写的供应商我觉得不对，收入是卖给客户产品了，按分录这里是A客户已付款。5项盘点数据这个分录不对，我们盘点是看实际库存与账上的差异，少了查原因再处理的。
7的分录 借：应付账款 260799.5   贷：银行   260799.5
8的分录  借：应收账款 93114  贷：主营业务收入  96114/1.13   应交税金-应交增值税-销项税  94114/1.13*13%
13的分录没写  借：制造费用-办公费   5955   贷：银行存款  5955
15和16分录也没写 20不对，21也不对 22也不对
20分录  借：管理费用-职工薪酬-福利费  6791.76   贷：银行存款 6791.76
21分录 这个条件给得不对，车间人员工资入生产成本和制造费用，办公人员工资入管理费用，他没写出来，没法写分录
21分录 借：库存商品16072  贷：生产成本 16072  
借：应收账款  贷：主营业收入  销项税（他没告诉销售价格没法写分录）
借：主营业务成本  15721  贷：库存商品 15721