老师好 做去年汇算清缴 因为前三个季度利润是121万多 所以交了相应的税款 第四个季度亏损了48万 现在汇算清缴出来 要退税 但是又不想退税 本来帐就是虚的 现在怎么办呢？有什么好的办法不退税？或者补救

姚 追问

2023-05-20 16:06

我算了下 要保证不退税的情况要在A105000表27行与取得收入无关的支出这里填写60几万 才能不退税 这个税务局会不会查啊 一下调增那么多 到时候有什么理由解释的通呢 一共利润才70几万 我又调上去60几万？

廖君老师 解答

2023-05-20 16:07

您好啊，到时就说发票来嘛，也没有其他办法了，都是经验，我也退税被查了了一次，现在我季度从不交税，计提费用，年度纳税调增，

姚 追问

2023-05-20 16:09

因为 第四季度季度预报的时候会计是根据第三季度121万的利润推算的 但是帐还没有做出来 所以就按140万的利润总额去交的所得税 一共交了大概100万*0.025+40万*0.05=4.5万的 然后现在实际情况是第四季度是-48万 全年的利润总额是三季度的121-48=73万 才需要交73*0.025=1.825的所得税 所以多交了4.5-1.825 =2.675  需要调增那么多的利润

廖君老师 解答

2023-05-20 16:13

您好，现在只能调增了，退税的风险很大的，查账就麻烦了，说没有发票调增，合理的

姚 追问

2023-05-20 16:14

好的 谢谢老师~

廖君老师 解答

2023-05-20 16:15

 亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！希望以上回复能帮助您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~

姚 追问

2023-05-20 16:18

对了 老师  今年纳税调增了 下个年度如果要补交所得税 我可以再调回来吗？因为实际上是有发票的 只不过是现在不得已部分做无票支出 以后年度今年调增的部分下一年如果交税的话可以再调减的吧？谢谢~

廖君老师 解答

2023-05-20 16:23

您好啊，那您填在26行跨期扣除项目这里，今年调增明年调减，不过2年我们交所得税如果差异大也有风险的，波动不要太大哦