公司为一般纳税人，22年成立，当年未分配利润为-1955708.92，但是在23年收到一笔22年的收399956.97，在收到的时候后，通过以前年度损益调整做了分录。现在汇算清缴，在未分配利润的基础上是不是需要调增399956.97？

ぃ 轻媌惔冩 ぃ 追问

2023-05-18 15:38

那调增后需要做什么分录吗？

朴老师 解答

2023-05-18 15:44

只要做计提和缴纳增值税的分录

ぃ 轻媌惔冩 ぃ 追问

2023-05-18 16:00

未分配利润都是负数了，什么地方需要计提和缴纳增值税的分录？

朴老师 解答

2023-05-18 16:04

同学你好
那就不用做