老师，去年暂估了原材料，开票金额和暂估的不一致。开票金额比暂估多了500块。现在要怎么处理呢

晓娜 追问

2023-05-18 11:28

我红冲了之前的，然后重新做，现在原材料在贷方

宋生老师 解答

2023-05-18 11:29

你好，这个你发票比暂估的多。是不会出现负数，就算是出现了负数，也跟你这笔没有关系，肯定是你其他的做错了。

晓娜 追问

2023-05-18 11:38

老师，不好意思！！是我说反了，暂估比开票多

宋生老师 解答

2023-05-18 11:42

你好，这个你成本也要调减了，如果你当时已经结转了成本的话，

晓娜 追问

2023-05-18 11:45

应景做了，我要怎么调呢？汇算清缴是不是也要调？

宋生老师 解答

2023-05-18 11:47

你好，是的，汇算清缴也要调减成本。

晓娜 追问

2023-05-18 11:48

老师，分录要怎么做呢

宋生老师 解答

2023-05-18 11:51

你好，你们是工业企业是不是？
借，以前年度损益调整，贷，库存商品。金额写负数差额

晓娜 追问

2023-05-18 11:57

是的，那原材料呢?

宋生老师 解答

2023-05-18 12:40

你好，这个要看你的原材料当时是怎么做的分录。比如借生产成本，材料费，贷原材料。分路也可以这样做，只是金额写负数。