请问老师，汇算清缴中涉及到的关联交易表格是什么样子的啊？

韩丹丹 中亿丰科技 追问

2023-05-17 15:52

就是在汇算清缴填报时会有一张关联方交易的附表，但我没接触过。

小锁老师 解答

2023-05-17 15:53

您好，那个是这样的，就是说，抵消过的话，就不需要填了，没有抵消的话，就是填关联往来就行

韩丹丹 中亿丰科技 追问

2023-05-17 16:12

企业所得税本来就是单体的，怎么会涉及到抵消的问题呢？

小锁老师 解答

2023-05-17 16:22

有那种和分公司一起的

韩丹丹 中亿丰科技 追问

2023-05-17 16:42

分公司又不涉及抵消，她不是法律主体。

小锁老师 解答

2023-05-17 16:43

难道分公司和母公司没有往来吗？

韩丹丹 中亿丰科技 追问

2023-05-17 16:52

您的意思关联方指分公司与集团？

小锁老师 解答

2023-05-17 16:53

嗯对是这个意思的