你好老师，昨天咨询了上月的票开错了但抵扣了，上个老师讲可以红冲重新开具，请问开具后我这边做账和报税应该怎么处理呢？

婉儿 追问

2023-05-17 09:28

早郭老师，是人家给我们开的进项发票开错了

郭老师 解答

2023-05-17 09:32

那你是开了红色信息表是吗？你在附表二进项转出20行里面填写。

婉儿 追问

2023-05-17 09:36

还没有开呢，我这边给已经抵扣了，他那边需要红冲我需要做什么呢？

郭老师 解答

2023-05-17 09:38

你开红字信息，你开红字发票，然后再重新开。

郭老师 解答

2023-05-17 09:38

只有你开了红字信息表，对方才能开红字发票。

婉儿 追问

2023-05-17 09:40

他们用税控盘开的票，应该是他们操作吧？

郭老师 解答

2023-05-17 09:42

你好，你们开红字信息表，对方开红字发票，你问一下对方开了红字发票了没有？

婉儿 追问

2023-05-17 09:43

我怎么开呢？后期做账和报税都要变化的吧？

郭老师 解答

2023-05-17 09:45

购方已认证增值税专用发票）
先由购方开具红字增值税专用发票信息表，获取信息表编号后，把信息表编号给销方，再由销方开具红字增值税专用发票。
具体开具流程如下：
购方操作流程：
一． 点击开票软件左上角的【发票管理】；
二． 点击【红字发票信息表】；
三． 点击【红字增值税专用发票信息表填开】四． 选择【购方申请】；
五． 选择【已抵扣】；注：如果购方已做认证（有认证记录）但没有通过需要选择“未抵扣”。
六． 点击【确定】；
七． 手工输入信息表内容，重点注意【数量】和【金额】必须是负值  
八． 点击右上角【打印】；
九． 点击【不打印】；
十． 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】；
十一． 点击【上传】；十二、稍等几分钟后，如果信息表编号栏中出现号码，请抄写信息表编号或打印出信息表。

郭老师 解答

2023-05-17 09:45

定向转出就可以的，如果这个是货物的，借预付账款，贷库存商品，应交税费，应交增值税进项转出。

婉儿 追问

2023-05-17 09:55

好的，是一项服务，那就是做账做这一笔，然后报税时报您讲的附表二进项转出20行里面填写就操作结束了？

郭老师 解答

2023-05-17 09:56

可以的，可以这么做。

婉儿 追问

2023-05-17 09:59

哦哦，好的知道了，谢谢郭老师

郭老师 解答

2023-05-17 10:00

不用客气，工作愉快。

婉儿 追问

2023-05-17 10:03

还有一点糊涂，这个做的这笔帐和报的税都是牵扯这5月开的这个红冲后的发票，到6月时候报税的时候才提现的吧？5月报4月的帐时候已经结了的

郭老师 解答

2023-05-17 10:06

你好，你在五月份开的红字信息表，在五月份进项转出，然后六月份申报，五月份再填写就可以了。

婉儿 追问

2023-05-17 10:07

嗯嗯，好的知道了

郭老师 解答

2023-05-17 10:12

不要客气，工作愉快。