老师 12月份假暂估的成本费用100多万，现在也确定这笔账拿不回发票，汇算清缴调增了，账要怎么处理？

心灵美的柠檬 追问

2023-05-16 19:47

那调增的金额是放到未分配利润？那怎么看的出来这笔钱已经调增交税了？

郭老师 解答

2023-05-16 19:49

银行，你的应付账款没有余额了。

心灵美的柠檬 追问

2023-05-16 19:51

这笔账是做在今年吗？

郭老师 解答

2023-05-16 19:54

你好是的，是这么做的。

心灵美的柠檬 追问

2023-05-16 19:54

然后汇算清缴交企业所得税了，企业所得税要计提吗？

郭老师 解答

2023-05-16 19:58

你好，需要的借以前年度损益调整
贷应交税费，企业所得税。