老师 公司更换财务软件 时，原财务软件中 会计记账时 自己新增加了个一级科目 一级科目的名 也是自己增加的，科目代码：1902，科目名称： 张**， 是业务是这个人的往来挂账款， 到新的财务软件 增加不了这个一级科目，我怎么处理好

外向的导师 追问

2023-05-16 12:07

老师  我怎么能看出 旧财务软件用的科目 好到原来财务软件查询

郭老师 解答

2023-05-16 12:10

你自己备注一下的。

外向的导师 追问

2023-05-16 13:39

老师  ”本年利润“、“利润分配-未分配利润”这两科目年末是不是 不应该有余额，如果产生余额怎么处理好

郭老师 解答

2023-05-16 13:42

可以有余额的本年利润年末结转到未分配利润。

外向的导师 追问

2023-05-16 13:48

就是 22年  本年利润 里有余额，我23年1季度的报表已经报完了

郭老师 解答

2023-05-16 13:49

你好，平时可以有余额的，年末没有余额就行。

外向的导师 追问

2023-05-16 14:20

就是22年末是有余额的 ，忘了结转了，然后 23年1季度报表我都报完了

郭老师 解答

2023-05-16 14:20

可以的，没有问题的，你在今年补上也可以啊。

外向的导师 追问

2023-05-16 14:55

老师  本年利润 科目 是借方有余额 那我怎么做分录啊 结转时 从哪方结转

郭老师 解答

2023-05-16 14:56

借本年利润负
贷利润分配，未分配利润负数。

外向的导师 追问

2023-05-16 14:57

就是 从哪方转出啊

外向的导师 追问

2023-05-16 14:59

老师 为什么 不从贷方转出啊

郭老师 解答

2023-05-16 14:59

借方负数不就是贷方吗？

外向的导师 追问

2023-05-16 15:02

那为什么不直接从贷方走呢

郭老师 解答

2023-05-16 15:03

因为未分配利润，它一般都是贷方余额，发生在借方的，用贷方复数。

外向的导师 追问

2023-05-16 15:13

老师  如果是盈利的话 那是从哪方转出啊

郭老师 解答

2023-05-16 15:14

借本年利润贷利润分配未分配利润，它是贷方余额从借方转进去。