老师好，我公司是物流行业的，我们每月需要向供应商支付运费，但是我们又会每月向供应商收取100元的系统使用费，那供应商给我们开票是直接按照扣除100元之后的金额开么？我们还需要向供应商开100元的发票么？

海平面 追问

2023-05-12 10:54

比如我们需要付给对方1000元，那对方就按1000元开票，我们实际支付的时候就支付900元，然后我们再给对方开100元么

郭老师 解答

2023-05-12 10:57

你好是的，是这么做的。

海平面 追问

2023-05-12 11:01

那我们收1000元额专票，实际付900元出去，剩余100元还需要进项转出么，不转出的话到时税局或者审计会不会觉得有问题呀

郭老师 解答

2023-05-12 11:04

哦，不会有问题的，他欠你的钱你再充了就是了。

海平面 追问

2023-05-12 11:13

那我账务处理是咋样的呀，成本我是按1000元不含税入？100元入收入？

郭老师 解答

2023-05-12 11:16

借主营业务成本，
进项
贷应付账款1000，
借应付账款100，
贷主营业务收入应交税费，
借应付账款，贷银行存款900。