关于一般纳税人 企业从去年2022.7月至今开票不含税420万元，2023.5月需要开一张200万的专票票，想问下200万是按照小规模的缴纳税率3个点，还是超过500万后面部分的 需要按照一般纳税人税率来缴费呢（即420+80=500,200-80=120,120万的按照6个点交税）

琴 追问

2023-05-11 16:06

那我这开的发票需要作废吗，购买方可以按照6个点来抵扣吗

小锁老师 解答

2023-05-11 16:09

可以，没问题的饿着

琴 追问

2023-05-11 16:17

有政策文件吗，我刚刚打电话12366怎么说在小规模期间开的票就是按照小规模纳税人的税率交税呢

小锁老师 解答

2023-05-11 16:17

你没有跟他说，你开超过吗

琴 追问

2023-05-11 16:18

说了呀，开超过了，还说了具体金额

琴 追问

2023-05-11 16:21

老师在吗，麻烦回复下

小锁老师 解答

2023-05-11 16:28

在呢，然后那他还说按照老水库？

琴 追问

2023-05-11 16:31

是的呀 他说小规模期间开的票就是按照小规模纳税人的税率交税呢

小锁老师 解答

2023-05-11 16:31

如果是你当时已经缴纳的话，需要按照这个对应税率来