已入账的进项税怎么转出

郭老师 解答

2023-05-10 16:38

你好，什么原因需要转出？

负责的白猫 追问

2023-05-10 16:40

取得经过税务局核查取得异常发票

郭老师 解答

2023-05-10 16:40

如果实际有业务，借以前年度损益调整，
贷应交税费、应交增值税进项转出。跨年的。

负责的白猫 追问

2023-05-10 16:41

没有跨年 就上个月的

郭老师 解答

2023-05-10 16:42

那你上个月做的是费用吗？借管理费用，贷应交税费、应交增值税进项转出。

负责的白猫 追问

2023-05-10 16:43

有实际业务 借 原材料  应交税费应交增值税进项税  贷 银行存款 

郭老师 解答

2023-05-10 16:44

借原材料，贷应交税费、应交增值税进项转出。

负责的白猫 追问

2023-05-10 16:47

本来借方应该入库存商品的 入管理费用

郭老师 解答

2023-05-10 16:48

那你修改一下我上面的分录。

负责的白猫 追问

2023-05-10 16:49

好的 谢谢  这是税额转出  原来金额不变吗

郭老师 解答

2023-05-10 16:50

和你的发票的税额是一样的。