您好 资产负债表是每年都会延续之前数据 利润表是每年重新开始的数据（和之前的数据无关） 是这样吗

标致的春天 追问

2023-05-09 15:16

嗯嗯，我发现现在的资产负债表对不上，利润表是对的。
那就是
找到2021年的12月资产负债表里   其他应付款填错了，本来余额是   其他应付款贷2万，写成了贷8万。
现在需要怎么改，有啥影响吗

玲老师 解答

2023-05-09 15:20

您好，您的报表现在是不是平的呢？要是平了，我分析是重分类的原因，不一定是错的。

玲老师 解答

2023-05-09 15:21

如果是真的个填写错了，那您就可以做更正申报的。

标致的春天 追问

2023-05-09 15:45

是平了的。因为这个是前年的了。持续到现在一直都是平的，
我现在发现不对，查了看到那一期的科目余额表里   其他应付款贷2万，但是资产负债表写成了贷8万。
余额表我核对过了没有错，

这个情况肯定是资产负债表错了，对吗

玲老师 解答

2023-05-09 15:54

你好 再看一下其他应收款明细账情况  

标致的春天 追问

2023-05-09 16:11

嗯明细账看过没有问题。

有一个当时年底的   暂估凭证“
借管理费用 -6万    贷  其他应付款 -6万

如果是这个凭证是在当时结账后再做的，那么是不是就能说的通啊

玲老师 解答

2023-05-09 16:18

你好。要结账后再做，那就不是这个月了。要返回去结账。反结账回去再做这笔分录，然后再做结账。

标致的春天 追问

2023-05-09 16:27

因为我是接账，之前的也不懂他是怎么想的，
现在就是余额表和明细表都能对上，也是对的，
但是财务报表就相差了6万的金额。 当时年底的 暂估凭证“借管理费用 -6万 贷 其他应付款 -6万”
可以理解成  他当时先填了财务报表，然后又再去记了这个凭证   又再结账，但是财务报表没有更改

所以导致后续资产负债表的   其他应付账款 和未分配利润一直错着。
是不是可以这么去理解？

如果这么理解对的话，那现在应该怎么去处理这个事

玲老师 解答

2023-05-09 16:33

如果是你说的这个原因，那就按账上的数据重新去更正申报表。

标致的春天 追问

2023-05-09 16:37

好的，
另外这个是可以直接更正吗？
涉及到纳税调增调减的吗？

玲老师 解答

2023-05-09 16:43

你好。比如您管理费用报表上没有取到数，要是那就要调整了。看您利润表上有没有取到数？