下午好！我们是批发零售行业，按正常操作，发出商品或者对方签收 就要确定收入，但我考虑了一下实际情况，没办法实现。1、当月销售出库的和实际开票的差异比较大，如果按销售出库做收入，不开票申报不开票收入，等到开票了又要把不开票的红冲，这个工作量太大而且容易错 2、我们财务做账和进销存模块是分开的，每月根据开票做收入，系统没办法核算成本，目前是在系统做销售出库成本核算后，再人为统计当月已开票出库成本做账，那结转成本分录附件附什么，还是说只要采购进来有入库单就可以，结转成本不需要附附件

May 追问

2023-05-09 14:46

1、按正确的思路没办法做，工作量太大，这个月出库，下个月开票2、可以核算成本，我是说核算成本需要附什么单据，进销存和财务系统不在一起，进销存的东西又不可能对外提供

meizi老师 解答

2023-05-09 14:49

你好1；    先 做无票收入报税 ； 你总部鞥次月开票 次月做账收入的 ；2.      核算成本 用 出库单或者送货单做附件； 或者是      软件系统的出库明细表来做附件都可以的  

May 追问

2023-05-09 14:57

第1项没理解意思，如果按准则正确核算方法是：按系统销售出库也就是发货做收入，那我是不是要分这个月销售出库的哪些开票了哪些没开票，没开票的做无票收入申报，等到开票了，我还要看一下这个开票是之前出库的还是本月出库的，我感觉好乱，有点理不清楚，不知道正规企业这一块是怎么实现的

meizi老师 解答

2023-05-09 15:01

你好1；    你自己做二级科目区分下； 主营业务收入-无票收入  、主营语无收入与- 开票收入；  很好区分的   

May 追问

2023-05-09 15:07

青老师，这个做账区分一下当然很容易，你是根据销售出库单做收入，那你这个月开票了100张，这100张发票有你这个月出库开票的，也有你上个月已经做了未开票收入的对吧！这些你区分是不是要花什么时间，一般正常企业怎么准确去申报和核算这一块

May 追问

2023-05-09 15:08

小企业这一块销售出库可能还不及时，这样就会很乱啊

meizi老师 解答

2023-05-09 15:14

你好1； 是的；这个其实很好区分的； 只是你 可能自己想着复杂 ；  2.     对的 ；  你可以 做二级科目区分好； 就好分辨的  

May 追问

2023-05-09 15:28

麻烦问一下，这个咋区分啊！我没实际操作，就觉得头大

meizi老师 解答

2023-05-09 15:31

你好 ；  就是做二级科目来区分；  你自己 没事 做一个  收入明细表； 核算下 无票收入 和开票收入 以及 哪些开票了红冲了无票收入金额； 列清楚