那个内账开发票收客户税款，借：应收账款 贷：应交税费-应交增值税-销项，这样可以吗

邹老师 解答

2017-12-13 13:56

那如果收到供应商开具的发票，付给供应商的税款又是计入哪个科目核算

邹老师 解答

2017-12-13 13:57

你好，计入税金及附加科目核算

邹老师 解答

2017-12-13 13:57

邹老师，是不是借：应收账款，贷：其他业务收入

邹老师 解答

2017-12-13 14:01

@邹老师:能写下会计分录吗

邹老师 解答

2017-12-13 14:03

借；税金及附加   贷；库存现金

邹老师 解答

2017-12-13 14:07

@邹老师:这个是付发票税款，我是收客户的发票税款

邹老师 解答

2017-12-13 14:12

你好，好到借；库存现金  贷；其他业务收入

邹老师 解答

2017-12-13 14:35

@邹老师:那如果收到供应商开具的发票，付给供应商的税款又是计入哪个科目核算

邹老师 解答

2017-12-13 14:37

借；税金及附加   贷；库存现金

邹老师 解答

2017-12-13 15:04

@邹老师:借方能不能做成其他业务支出

邹老师 解答

2017-12-13 15:05

你好，最好是通过税金及附加科目核算的

邹老师 解答

2017-12-13 15:08

@邹老师:那收也应该做成税金及附加，这样一进一销相抵

邹老师 解答

2017-12-13 15:09

你好，收到作为其他业务收入 
这个就是内帐核算的特点决定的

邹老师 解答

2017-12-13 15:20

@邹老师:供应商开票我们公司，也是内账的会计分录

邹老师 解答

2017-12-13 15:21

借；税金及附加   贷；库存现金

邹老师 解答

2017-12-13 15:38

@邹老师:好的,谢谢老师

邹老师 解答

2017-12-13 15:39

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

邹老师 解答

2017-12-14 10:42

@邹老师老师你好,我供应商直接开票给我客户,我公司要付税款给供应商,然后再从销售客户那里收税款,这个应该怎么做

邹老师 解答

2017-12-14 10:43

借；其他应收款   贷；银行存款 
借；银行存款  贷；其他应收款

邹老师 解答

2017-12-14 10:52

@邹老师:那这个感觉显示不出是税款收入和支出吧

邹老师 解答

2017-12-14 10:53

你好，你这个供应商直接开具发票给客户，你只是代收代付，而不是收入的

邹老师 解答

2017-12-14 11:06

@邹老师:小企业老板看不懂,他总感觉是收入了

邹老师 解答

2017-12-14 11:06

你好，这个不是收入，只是代收代付 
你们单位在这个过程有差价？

邹老师 解答

2017-12-14 11:16

@邹老师:有差价,假如按0.5付款,0.7收税款

邹老师 解答

2017-12-14 11:17

你好，你需要按0.2做收入确认的