我们从网上订货，钱已经交了，但供货商那边没有给我们开发票，分录，借库存商品 贷：银行存款，我们把货发给客户但是还没有到客户手里 分录，借：发出商品 贷：库存商品， 货物到达客户手里确定收入 分录，借：应收账款 贷：主营业务收入 应缴税费-应缴增值税（销项税额） 月底结转成本，借：主营业务成本 贷：发出商品 这个是供应商不给我们开票，但我们要给客户开票的情况下的账务处理，不知道对不对呢

北斗星的爱 追问

2017-12-12 17:16

老师，以上我做的可以吗？

邹老师 解答

2017-12-12 17:16

可以这样做账务处理

北斗星的爱 追问

2017-12-12 17:20

@邹老师:老师，如果客户那边我们不给他们开发票的话，分录，借：应收账款  贷：主营业务收入   销项税那块就不用了是吧？

邹老师 解答

2017-12-12 17:20

你好，是的，不需要做收入，结转成本分录

北斗星的爱 追问

2017-12-12 17:22

@邹老师:就是，借：应收账款  贷：主营业务收入这块也不用做了是吗？

邹老师 解答

2017-12-12 17:23

你好，收入，结转成本的都不需要了

北斗星的爱 追问

2017-12-12 17:27

@邹老师:老师，如果收入和成本都不需要账务处理的话，那客户收到货以后我这边应该怎么做呢？

邹老师 解答

2017-12-12 17:28

借；库存商品  贷；应付账款——暂估

北斗星的爱 追问

2017-12-12 17:44

@邹老师:老师，您把我说糊涂了，这一步应该是我们购买产品时候的分录呀？

北斗星的爱 追问

2017-12-12 18:34

@邹老师:麻烦老师回答下  谢谢

邹老师 解答

2017-12-12 18:54

你好，是的 
客户收到货以后我这边应该怎么做 
你方做销售，结转成本分录就是了