老师晚上好，请问：去年的一笔成本5万元未入账，现在如果反结账补记在2022年12月份，用新的年报去做企业所得税汇算清缴，那么，已在电子税务局申报的年报还需要作废重新申报吗？

月下独享 追问

2023-05-04 21:45

老师，那2023年1季度的报表需要作废重报吗？

小锁老师 解答

2023-05-04 21:45

嗯对是这个意思的

月下独享 追问

2023-05-04 21:49

老师，如果把这笔成本直接记在2023年，然后在做2022年汇算清缴时调减可以吗？

小锁老师 解答

2023-05-04 21:50

嗯对，没问题的这个

月下独享 追问

2023-05-04 21:51

直接调减，税务局会找上门吗？

小锁老师 解答

2023-05-04 22:02

这个是不会的哈的