汇算清缴A107040减免所得税优惠明细表怎么填？数据是哪里来的，我们是小微企业。

刘艳红老师

职称：中级会计师

2023-04-29 17:28

您好，你们利润超过100万没有？

一念之间追问

2023-04-29 17:29

你指的是财报里面利润总额吗

刘艳红老师解答

2023-04-29 17:29

是的，去年12月的份的数据

一念之间追问

2023-04-29 17:32

没有这么多利润

刘艳红老师解答

2023-04-29 17:33

没有就用应纳税所得税*22.5%

一念之间追问

2023-04-29 17:34

应纳税所得额这个数据在哪里找啊

刘艳红老师解答

2023-04-29 17:35

就是那个利润，12月的利润

一念之间追问

2023-04-29 17:41

你确定是年财报的净利润
的金额乘以22.5%

刘艳红老师解答

2023-04-29 17:42

不是净利润，是利润，净利润=利润-企业所得税

刘艳红老师解答

2023-04-29 17:43

你是按利润来算企业所得税的

一念之间追问

2023-04-29 18:00

我是小微企业，我去年的利润是10万多，这个所得税是多少啊

刘艳红老师解答

2023-04-29 18:02

用10万*2.5%这个是你去年要交的税，如果是免税的就是10万*22.5%这个是减免的

一念之间追问

2023-04-29 18:08

利润是47728.38，减免所得税明细表上的数字是10945.68.这个是怎么算啊，请教

刘艳红老师解答

2023-04-29 18:11

47728.38*22.5%=10738.89，按理说是这个数，有可能是有差别，你看下年报上的利润你填了多少

一念之间追问

2023-04-29 18:15

年报就是47728.38啊

刘艳红老师解答

2023-04-29 18:28

你汇算清缴现在填的那个利润表A类报表，利润也是这个数吗？

一念之间追问

2023-04-30 09:43

老师方便加个**吗，**上发给你看比较方便，这个上面提问需要有限制次数，15862889069是我**

刘艳红老师解答

2023-04-30 10:45

不好意思，我们这里不能私加微信的，你有什么问题可以直接发到这上面

您好，如果汇算清缴后确要退税，根据政策今年只能退税不能抵。

2022-03-27 14:10:28

如果发现不符合小型微利企业的条件，那么首先应当停止享受小微企业所得税优惠，并根据税收法规，及时根据本年度缴纳的税款，进行补缴。其次，应当按照正常税率，按期缴纳税款，合理安排税收负担，避免出现税务违法问题。拓展知识：小型微利企业在税收方面，一般会享受一定的优惠政策，比如有一定的减税政策，缓缴税收政策，税收优惠政策等，而小微企业需要满足一定的条件才能享受这些政策，如果不符合条件，就不能享受这些政策，从而可能会面临更多的税收负担。

2023-02-27 13:14:06

学员：企业所得税汇算清缴，A107040减免所得税优惠明细表，符合条件的小微企业减免企业所得税要不要填？怎么取数？老师：减免所得税优惠明细表A107040是一份由税务机关出具的纳税服务，按照国家财税部门的要求，小微企业要符合一定的条件才能享受优惠政策。如果您的企业确实符合条件，可以填写减免所得税优惠明细表A107040，可以直接在网上查询取数，也可以拨号热线或者前往当地税务机六查询。此外，还可以去市场办事处洽询，电询税务机关，这样会得到最及时、准确的税务政策和优惠政策信息。拓展知识：企业减税政策分为税费减免政策和税收优惠政策两大类，税费减免政策是指减税时直接从应纳的税费中扣除一定金额；而税收优惠政策则是指减税时，可以从税务机关得到一定的抵扣额度。

2023-03-23 12:38:01

你好，比如100万，25%应交税费是25万，小微税率2.5%实际只要交2.5万，小型微利企业减免企业所得税=100*25%-100*2.5%

2022-04-14 11:27:51

要小微企业所得税汇算清缴的时候需要选A107040减免所得税优惠明细表。

2024-04-29 09:36:12

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