1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

刘艳红老师

职称： 中级会计师

2023-04-29 17:28

您好，你们利润超过100万没有？

一念之间 追问

2023-04-29 17:29

你指的是财报里面利润总额吗

刘艳红老师 解答

2023-04-29 17:29

是的，去年12月的份的数据

一念之间 追问

2023-04-29 17:32

没有这么多利润

刘艳红老师 解答

2023-04-29 17:33

没有就用应纳税所得税*22.5%

一念之间 追问

2023-04-29 17:34

应纳税所得额这个数据在哪里找啊

刘艳红老师 解答

2023-04-29 17:35

就是那个利润，12月的利润

一念之间 追问

2023-04-29 17:41

你确定是年财报的净利润
的金额乘以22.5%

刘艳红老师 解答

2023-04-29 17:42

不是净利润，是利润，净利润=利润-企业所得税

刘艳红老师 解答

2023-04-29 17:43

你是按利润来算企业所得税的

一念之间 追问

2023-04-29 18:00

我是小微企业，我去年的利润是10万多，这个所得税是多少啊

刘艳红老师 解答

2023-04-29 18:02

用10万*2.5%这个是你去年要交的税，如果是免税的就是10万*22.5%这个是减免的

一念之间 追问

2023-04-29 18:08

利润是47728.38，减免所得税明细表上的数字是10945.68.这个是怎么算啊，请教

刘艳红老师 解答

2023-04-29 18:11

47728.38*22.5%=10738.89，按理说是这个数，有可能是有差别，你看下年报上的利润你填了多少

一念之间 追问

2023-04-29 18:15

年报就是47728.38啊

刘艳红老师 解答

2023-04-29 18:28

你汇算清缴现在填的那个利润表A类报表，利润也是这个数吗？

一念之间 追问

2023-04-30 09:43

老师方便加个**吗，**上发给你看比较方便，这个上面提问需要有限制次数，15862889069是我**

刘艳红老师 解答

2023-04-30 10:45

不好意思，我们这里不能私加微信的，你有什么问题可以直接发到这上面

上传图片  
相关问题讨论
你好所得税率只能享受其中一个优惠
2021-05-10 11:07:59
从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业，根据《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)规定：“一、自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 小型微利企业无论按查账征收方式或核定征收方式缴纳企业所得税，均可享受上述优惠政策。
2020-04-21 14:35:15
你好，小型微利企业企业所得税税收优惠是汇算清缴是减
2019-01-18 23:35:47
你好 ，嗯嗯年度汇算和季度都使用的
2019-10-12 10:11:08
国家税务总局公告2018年第58号 国家税务总局关于简化小型微利企业所得税年度纳税申报有关措施的公告　为切实减轻小型微利企业纳税申报负担，根据《国家税务总局关于进一步深化税务系统“放管服”改革优化税收环境的若干意见》（税总发〔2017〕101号）有关精神，现就实行查账征收企业所得税的小型微利企业（以下简称“小型微利企业”）填报《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》（国家税务总局公告2017年第54号发布，国家税务总局公告2018年第57号修订）有关事项公告如下： 　　一、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）为小型微利企业必填表单。 　　二、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）中的“基本经营情况”为小型微利企业必填项目；“有关涉税事项情况”为选填项目，存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报；“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。 　　三、小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》（A101010）、《金融企业收入明细表》（A101020）、《一般企业成本支出明细表》（A102010）、《金融企业支出明细表》（A102020）、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）、《期间费用明细表》（A104000）。 　　上述表单相关数据应当在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）中直接填写。 　　四、除本公告第一条、第二条、第三条规定的表单、项目外，小型微利企业可结合自身经营情况，选择表单填报。未发生表单中规定的事项，无需填报。
2020-04-10 16:49:00
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...