你好，老师请问一下国企公司的业务接待住宿费报销凭证，只需要提供住宿发票就好了吗？需要水单和报销人的扣款信息吗？

奇异果 追问

2023-04-25 16:31

发票上只有几间没有日期的话，需要将住宿日期备注上去吗

家权老师 解答

2023-04-25 16:31

这个报销时写明就是了

奇异果 追问

2023-04-25 16:32

写在费用报销单上就好了对吧

家权老师 解答

2023-04-25 16:34

是的，就是那个样子的

奇异果 追问

2023-04-25 16:52

老师，我还有个问题，就是国企是3月份才开办的公司，3月份股东才打了注资款，在3月份的时候承接了政府的绿化项目，先支付了一部分绿化项目款20w，第一季度我需要交企业所得税吗？4月份才发生了项目的费用

家权老师 解答

2023-04-25 16:57

你看你的待办事项里边有所得税没？

奇异果 追问

2023-04-25 16:59

有的，但是第一季度已经零申报了，第二季度需要去补税吗？

家权老师 解答

2023-04-25 17:05

不需要的，1季度本来就没有收入

奇异果 追问

2023-04-25 17:08

不好意思是我说错了，是3月份时候收到了政府预付的绿化项目款20w，4月份公司才发生了这笔绿化项目的费用

家权老师 解答

2023-04-25 17:11

那2季度补交税就是了

奇异果 追问

2023-04-25 17:16

那我2季度补交的企业所得税是以20w去打税吗？1季度3月份的工资薪酬也没有发的，2季度才会把3月份的发出去，那我可以在1季度的企税扣除3月份的工资去打税吗？

家权老师 解答

2023-04-25 17:19

你2季度申报计算按1-6月份的利润总额申报

奇异果 追问

2023-04-25 17:32

好的，谢谢老师，那发票也是还没有开给政府的，因为绿化项目款是80w，3月份是先收到了政府的部分预付款，公司是小规模纳税人，发票是以最后验收完成，打尾款后，以80w开给政府的，那我需要在1季度应交增值税按照政府预付款20w先上报交税吗？还是以最后收到80w后，以80w发票才上报？

家权老师 解答

2023-04-25 17:39

按项目完成的进度确认收入，预收款不做收入

奇异果 追问

2023-04-25 17:55

好的，谢谢老师

家权老师 解答

2023-04-25 17:59

不客气，祝你工作顺利，感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语，切勿回复！