为啥税务实操系统中惠州市花样城物业管理有限公司的国税和地税财务报表中没有企业所得税呢？

香蕉你个布拿拿 追问

2017-12-09 15:01

是这张图片，会计学堂税务实操里面的

邹老师 解答

2017-12-09 15:10

1，可能是忘记计提 
2 还有可能是以前年度有亏损，弥补之后仍然是亏损，不需要缴纳企业所得税

香蕉你个布拿拿 追问

2017-12-09 15:13

老师，国税的利润表是根据每年累计填的，地税的利润表是根据本月发生填的是吧

邹老师 解答

2017-12-09 15:14

你好，利润表有本季度金额，本年累计金额 两栏 
只需要填写本季度数据，本年累计是根据你每个季度的数据求和而来的，国税，地税都是一样的

香蕉你个布拿拿 追问

2017-12-09 15:16

地税不是每个月都报吗？比如2月的，填的不是2月的吗

邹老师 解答

2017-12-09 15:16

你好，看你当地税局的要求，如果是每个月的，你需要根据月份数据填写本月金额栏次

香蕉你个布拿拿 追问

2017-12-09 16:07

老师，企业所得税季报，比如4月份申报，几月份计提啊

邹老师 解答

2017-12-09 16:08

你好，3月份计提 
计提都是季度末月计提，也就是  3   6   9  12月份计提

香蕉你个布拿拿 追问

2017-12-09 16:13

比如计提第一季度1-3月的企业所得税，是看3月份利润表中的本年累计中的利润总额乘以0.25是吧

邹老师 解答

2017-12-09 16:16

你好，是的，是这样计算的

香蕉你个布拿拿 追问

2017-12-09 16:21

好的，谢谢老师66666