送心意

meizi老师

职称中级会计师

2023-04-18 17:57

你好;  借银行存款贷专项应付款  

米朵儿 追问

2023-04-19 09:52

我们不做专项的话,可以直接做工程结算嘛?因为我们子公司又承包给施工方来做。还有一个情况我是总承包方,借钱支付施工料工费给施工方。
如图做分录可以吗?

meizi老师 解答

2023-04-19 09:53

你好;  不要直接走这个;如果是拨款 一般会让做 专项收支的明细表的; 你这样直接做工程结算 ;到时不好做明细的 

米朵儿 追问

2023-04-19 10:13

因为我们公司软件不太适合工程类的

米朵儿 追问

2023-04-19 10:16

接下来,我付款给施工方呢

meizi老师 解答

2023-04-19 10:19

你好;    你付款出去 足;借工程施工 - 合同成本等贷银行存款  

米朵儿 追问

2023-04-19 10:24

借:银行存款     贷:专项应付款
(这个是属于费用类的科目,在贷方是减少
一般费用类的科目常规都是在借方)

meizi老师 解答

2023-04-19 10:25

你好; 到时发生做; 借工程施工 - 合同成本等贷银行存款  ;抵减 :借专项应付款贷 工程施工等  

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