老师请问未发放的工资1月计提了34346.77，工资发在1月发工资26019.18元代扣个人社保3709.89元 没有发4587.7还有补发工资在二月份30.63这个在一月份的会计分录要怎么做呢？

福锋 追问

2023-04-18 14:10

没有发4587.7的要计到哪里

郭老师 解答

2023-04-18 14:13

在应付职工薪酬贷方余额挂着。

福锋 追问

2023-04-18 14:46

好的  没有发4587.7的是在计提时应付职工薪酬贷方余额挂着

福锋 追问

2023-04-18 14:47

之前没有发放的是在图上这么做对不

福锋 追问

2023-04-18 14:48

发放的工资多发了0.72元这个怎么做

郭老师 解答

2023-04-18 14:52

你好，以后也不准备发放了吗？

郭老师 解答

2023-04-18 14:52

这是直接红冲了的

福锋 追问

2023-04-18 14:57

会发放的不过就是，时间比较长

郭老师 解答

2023-04-18 14:57

别红冲在贷方有余额挂着就是了。

福锋 追问

2023-04-18 14:58

一年或两年才发放

郭老师 解答

2023-04-18 15:04

你好，那你还是哄冲了吧，这个时间太长了，会纳税调增。

福锋 追问

2023-04-18 15:06

那就这样做请看图

郭老师 解答

2023-04-18 15:09

把这个应付职工薪酬工资这里改成管理费用，放到街坊负数。

福锋 追问

2023-04-18 15:14

就是 这样对不

郭老师 解答

2023-04-18 15:15

可以的，可以这么做的。

福锋 追问

2023-04-18 15:17

这个工资发放了要怎么是要冲管理费用回来吗？

郭老师 解答

2023-04-18 15:18

对的，是的，你再计提就可以的，计提再支付。

福锋 追问

2023-04-18 15:18

刚刚发错了这个工资发放了要怎么做是要冲管理费用回来吗

郭老师 解答

2023-04-18 15:28

借管理费用，代应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资，贷银行还款。

郭老师 解答

2023-04-18 15:28

重新做计提，然后支付。