去年一直没有交企业所得税，今年汇算清缴补了1000多，分录应该怎么写

大倩 追问

2023-04-17 09:26

以前年度损益调整增加到损益类里吗？

meizi老师 解答

2023-04-17 09:26

对的；  在里面去加损益科目的

大倩 追问

2023-04-17 09:29

借贷方向我选贷方吗

meizi老师 解答

2023-04-17 09:32

是的；选择贷方这个方向的

大倩 追问

2023-04-17 09:36

添加完提示需要在资产负债表和利润表也需要添加，这个需要怎么操作

大倩 追问

2023-04-17 09:38

需要什么操作吗

meizi老师 解答

2023-04-17 09:41

你好； 这个报表不会显示的 ； 你让售后给你看看； 设置下   

大倩 追问

2023-04-17 10:08

老师我是小企业会计准则如果不增加这个科目，汇算清缴这个补税的分录应该怎么做

meizi老师 解答

2023-04-17 10:10

你好；  你小企业会计准则没有这个科目； 你直接用借 利润分配－未分配利润，贷：应交税费—应交所得税。缴纳此汇算清缴税款时，分录如下：借：应交税费—应交所得税，贷：银行存款。

大倩 追问

2023-04-17 10:14

还需要补充计提吗？

meizi老师 解答

2023-04-17 10:14

对的； 上面给你 写了补计提和支付分录的