老师你好，请问这种情况根据什么时间来做账呢 和供应商做的月结，是根据实际发生的时间还是收到发票的时间。比如实际2月发生的但是3月才收到发票。

月笠 追问

2023-04-15 17:15

那等收到发票后还要处理吗

家权老师 解答

2023-04-15 17:21

暂估入库 
借；存货
贷：应付账款-估价-供应商
发票到后冲暂估
借：应付账款-估价-供应商
   存货（暂估差额） 
应交税费-增值税-进项（一般纳税人）
贷：应付账款—结算户-供应商